Declaração de investimentos em renda fixa: O que você precisa saber

Durante 2023, com a taxa Selic estabilizada em 13,75% até agosto, a renda fixa se destacou como uma das classes de ativos mais procuradas pelos investidores. Com a chegada da temporada de declaração do Imposto de Renda, é essencial saber como declarar corretamente esses investimentos, que são regidos pelo regime de tributação regressiva. Neste regime, a alíquota diminui quanto maior for o período de aplicação, variando entre 22,5% e 15%, e incide apenas sobre os rendimentos, não sobre o valor total aplicado. A cobrança é automática, ocorrendo no vencimento do título ou no momento do resgate.

Como declarar investimentos em renda fixa:

1. Preparação da documentação:

   • Reúna todos os informes de rendimentos fornecidos pelas instituições financeiras onde seus investimentos estão custodiados.

2. Preenchimento da declaração:

   • Na ficha “Bens e Direitos”, registre o valor inicialmente investido em cada título de renda fixa, sem considerar a valorização ou atualização monetária. Inclua também os detalhes do banco ou corretora, como o CNPJ.
   • Na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, informe o valor dos rendimentos conforme descrito nos informes das instituições financeiras, e preencha as informações adicionais solicitadas, como o CNPJ da fonte pagadora.

Os contribuintes têm até o dia 31 de maio para completar e enviar a declaração do Imposto de Renda à Receita Federal. Seguir esses passos garante que as informações estejam corretas e evita problemas futuros com a fiscalização.